#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 純資産
純資産合計は、前連結会計年度末対比2億21百万円減少し、315億4百万円となりました。
なお、上述の受取手形及び売掛金、仕掛品、前受金の増減額には、収益認識会計基準等の適用による影響が含まれています。
また、同適用により利益剰余金の期首残高も6億4百万円減少しています。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、資金という。)は、前連結会計年度末対比18億94百万円増加し、120億4百万円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は21億62百万円(前年同期は11億83百万円の収入)となりました。これは主として、棚卸資産の増加が14億30百万円、仕入債務の減少が4億35百万円、法人税等の支払額が2億10百万円あった一方、売上債権の減少が14億54百万円、前受金の増加が13億49百万円あったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は50百万円(前年同期は2億42百万円の収入)となりました。これは主として、定期預金の払戻による収入が10億96百万円あった一方、定期預金の預入による支出が9億65百万円、有形固定資産の取得による支出が1億84百万円、保険積立金の積立による支出が2億33百万円あったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は2億72百万円(前年同期は2億72百万円の支出)となりました。これは配当金の支払額が2億71百万円あったことによるものです。
(4) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は3億7百万円です。2021/11/12 12:59