有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等を中心に運用しており、また、運転資金等は銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、株式等であり市場価格の変動リスクに晒されております。また、長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
受取手形及び売掛金にかかる顧客の信用リスクに関しては、取引先ごとに与信管理を徹底し、期日管理や残高管理を行うことによって、リスク低減をはかっております。
長期貸付金は、貸付先の財務状況を把握するなど、定期的にモニタリングを実施しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建営業債権の為替の変動リスクに関しては、個別にデリバティブ取引(為替予約取引)を利用してヘッジしております。
投資有価証券は株式等であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,176,966	2,176,966	-
(2)受取手形及び売掛金	989,895	989,895	-
(3)電子記録債権	130,103	130,103	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	43,203	43,203	-
資産計	3,340,168	3,340,168	-
(1)買掛金	139,663	139,663	-
(2)短期借入金	20,848	20,848	-
(3)リース債務(*1)	69,872	69,872	-
負債計	230,384	230,384	-
デリバティブ取引(*2)	2,726	2,726	-

(*1)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,652,386	2,652,386	-
(2)受取手形及び売掛金	664,487	664,487	-
(3)電子記録債権	101,145	101,145	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	61,682	61,682	-
(5)長期貸付金	240,000	240,000	-
資産計	3,719,701	3,719,701	-
(1)買掛金	163,708	163,708	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)リース債務(*1)	66,037	66,037	-
(4)長期借入金(*2)	27,964	27,520	△443
負債計	257,710	257,266	△443
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(*2)長期借入金は1年内返済予定の長期借入金(流動負債)と長期借入金(固定負債)の合計額であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価は、市場価格等に基づいております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)長期貸付金
これらの時価につきましては、元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
リース債務の時価につきましては、支払利子込み法により算定していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価につきましては、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,174,817	-	-	-
受取手形及び売掛金	989,895	-	-	-
電子記録債権	130,103	-	-	-
合計	3,294,816	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,651,054	-	-	-
受取手形及び売掛金	664,487	-	-	-
電子記録債権	101,145	-	-	-
長期貸付金	-	240,000	-	-
合計	3,416,687	240,000	-	-

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	20,848	-	-	-	-	-
リース債務	28,685	19,614	11,373	8,092	2,106	-
合計	49,533	19,614	11,373	8,092	2,106	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	16,312	11,651	-	-	-	-
リース債務	24,954	16,853	13,573	7,587	3,068	-
合計	41,266	28,505	13,573	7,587	3,068	-