営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る資産の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が乏しいため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。また、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「固定資産除却損」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
その結果、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る資産の増減額(△は増加)」△9百万円は「その他」へ組み替えており、また、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」から「固定資産除却損」384百万円を組み替えたことで、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」は△325百万円となっております。

2025/11/07 16:20

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
<営業活動によるキャッシュ・フロー>営業活動の結果得られた資金は、58,739百万円(前期比1,866百万円増)となりました。この主な要因は、税引前利益が64,346百万円(前期比18,095百万円増)、減価償却費及び償却費が27,431百万円(前期比2,014百万円増)、営業債権の増加額が10,297百万円(前期比1,230百万円増)、棚卸資産の増加額が12,495百万円(前期は3,851百万円の減少)、法人所得税の支払額が14,705百万円(前期比1,532百万円増)となったこと等によるものであります。
<投資活動によるキャッシュ・フロー>投資活動の結果使用した資金は、35,052百万円(前期比5,860百万円増)となりました。この主な要因は、有形固定資産の取得による支出が12,768百万円(前期比2,837百万円増)、無形資産の取得による支出が19,266百万円(前期比3,403百万円増)となったこと等によるものであります。

2025/11/07 16:20

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		46,251	64,346
法人所得税の支払額		△13,172	△14,705
営業活動によるキャッシュ・フロー		56,873	58,739
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/11/07 16:20