訂正有価証券報告書-第34期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、メモリ製品の製造販売を主要な事業内容とする株式会社アドテック、業務システムの企画、開発、保守を主要な事業内容とする株式会社エッジクルー、音楽・映像ソフトの企画、開発、流通、販売、配信を主たる事業とする株式会社ティームエンタテインメント、ならびに株式会社バディネット及び株式会社モバイル・プランニングにより構成され、多様な事業活動を展開しております。
当社グループは、メモリ製品の製造販売を主要な事業内容とする株式会社アドテック、業務システムの企画、開発、保守を主要な事業内容とする株式会社エッジクルー、音楽・映像ソフトの企画、開発、流通、販売、配信を主たる事業とする株式会社ティームエンタテインメント、ならびに株式会社バディネット及び株式会社モバイル・プランニングにより構成され、多様な事業活動を展開しております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「メモリ製品製造販売事業」は、メモリ製品の製造・販売、パソコン周辺機器・パーツの国内外からの調達、卸売及び販売等を行っております。
「ウェブソリューション事業」は、業務システムの企画、開発、保守といったITサービスを提供しております。
「コンテンツ事業」は、音楽・映像ソフトの企画、開発、流通、販売、配信、コンテンツコラボレーションカフェの運営等を行っております。
「通信コンサルティング事業」は、公衆無線LAN(Wi-Fi)の設置・保守によるブロードバンド環境の構築のほか、顧客の業務プロセスの設計から業務の運用までをワンストップで請け負うBPO事業、通信業界における顧客のビジネスニーズを分析してそれに対する最適解を構築するビジネス・インテグレーション、通信業界におけるWiFiレンタル等の事業を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント					調整額 (注)2	合計 (注)1
	メモリ製品 製造販売事業	ウェブソリューション事業	コンテンツ 事業	通信コンサルティング事業	計
売上高
外部顧客へ売上高	3,403,192	53,344	392,376	170,810	4,019,723	―	4,019,723
セグメント間の内部 売上高又は振替高	1,079	―	―	―	1,079	△1,079	―
計	3,404,271	53,344	392,376	170,810	4,020,802	△1,079	4,019,723
セグメント利益又は損失(△)	20,528	△3,203	△28,426	62,691	51,590	3,600	55,190
セグメント資産	1,360,121	76,190	383,971	541,079	2,361,363	△71,067	2,290,295
セグメント負債	1,034,941	76,044	119,471	131,923	1,362,380	△71,067	1,291,313
その他の項目
減価償却費	7,706	67	189	103	8,066	―	8,066
のれんの償却額	―	3,150	46,816	6,395	56,362	―	56,362

(注) 1.セグメント損益は連結損益計算書の営業損益と一致しております。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額3,600千円には、セグメント間取引3,600千円が含まれております。
(2)セグメント資産及びセグメント負債の調整額は、セグメント間債権債務消去であります。
当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント					調整額 (注)2	合計 (注)1
	メモリ製品 製造販売事業	ウェブソリューション事業	コンテンツ 事業	通信コンサルティング事業	計
売上高
外部顧客へ売上高	2,928,431	124,109	548,682	1,105,361	4,706,583	―	4,706,583
セグメント間の内部 売上高又は振替高	―	―	―	442	442	△442	―
計	2,928,431	124,109	548,682	1,105,803	4,707,026	△442	4,706,583
セグメント利益	12,790	5,817	3,102	122,734	144,445	40,057	184,502
セグメント資産	1,132,499	84,229	355,838	883,904	2,456,473	78,965	2,535,438
セグメント負債	1,023,215	78,796	134,367	445,666	1,682,046	△202,632	1,479,413
その他の項目
減価償却費	5,421	167	1,544	1,167	8,300	268	8,569
のれんの償却額	―	3,150	12,762	66,132	82,044	―	82,044

(注) 1.セグメント損益は連結損益計算書の営業損益と一致しております。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額40,057千円には、セグメント間取引38,503千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△51,246千円およびその他調整額52,800千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない人件費及び一般管理費であります。その他調整額は、主にセグメントに帰属しない持株会社に対する経営指導料等の消去であります。
(2)セグメント資産の調整額78,965千円には、セグメント間の債権債務相殺△292,258千円、各報告セグメントに配分していない全社資産371,223千円が含まれております。全社資産は、主に親会社での資金(現金及び預金)、管理部門に係る資産等であります。
(3)セグメント負債の調整額△202,632千円には、セグメント間の債権債務相殺△309,500千円、各報告セグメントに配分していない全社負債106,867千円が含まれております。全社負債は、主に親会社での借入金、管理部門に係る負債等であります。
3.報告セグメントごとの資産に関する情報
当社は第3四半期連結会計期間に新設分割を実施し、商号を「株式会社AKIBAホールディングス」に変更を行うとともに、新設分割設立会社(完全子会社)として、「株式会社アドテック」を設立し、当社の「メモリ製品製造販売事業」を承継しております。これにより、前連結会計年度の末日に比べ、「メモリ製品製造販売事業」のセグメント資産が227,622千円減少しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
(株)マウスコンピューター	1,886,371	メモリ製品製造販売事業
(株)ユニットコム	605,196	メモリ製品製造販売事業

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
(株)マウスコンピューター	1,477,423	メモリ製品製造販売事業
(株)ワイヤ・アンド・ワイヤレス	488,611	通信コンサルティング事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

					(単位:千円)
	メモリ製品 製造販売事業	ウェブソリューション事業	コンテンツ 事業	通信コンサルティング事業	全社・消去	合計
減損損失	―	―	127,731	―	―	127,731

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

					(単位:千円)
	メモリ製品 製造販売事業	ウェブソリューション事業	コンテンツ 事業	通信コンサルティング事業	全社・消去	合計
当期償却額	―	3,150	46,816	6,395	―	56,362
当期末残高	―	9,975	40,888	285,945	―	336,808

(注)当連結会計年度において、のれんの減損損失127,731千円を計上しております。
当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

					(単位:千円)
	メモリ製品 製造販売事業	ウェブソリューション事業	コンテンツ 事業	通信コンサルティング事業	全社・消去	合計
当期償却額	―	3,150	12,762	66,132	―	82,044
当期末残高	―	6,825	28,126	311,789	―	346,740

(注)第3四半期連結会計期間に、「通信コンサルティング事業」において事業譲受を行い、のれんが発生しております。当連結会計年度において、当該事象によるのれんの増加額は91,976千円であり、のれんの償却額の増加額は7,664千円であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。