流動負債

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※1 連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。前連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成28年1月31日)	当第3四半期連結会計期間(平成28年10月31日)
支払手形	174,092	-
設備関係支払手形(流動負債「その他」)	4,028	-

2016/12/15 9:32

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債は、前連結会計年度末と比べて14億23百万円増加の104億58百万円となりました。
流動負債は、56億45百万円となり前連結会計年度末と比べ19億18百万円減少いたしました。これは支払手形及び買掛金が4億18百万円、前受金が3億10百万円、短期借入金が1億33百万円増加しましたが、1年内返済予定の長期借入金が29億29百万円減少したことなどによるものであります。
固定負債は、48億12百万円となり前連結会計年度末と比べ33億42百万円増加いたしました。これは長期未払金が7億6百万円減少したものの、長期借入金が41億28百万円増加したことなどによるものであります。

2016/12/15 9:32