流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(5) 取得日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	234,189	千円
固定資産	248,637	千円
資産合計	482,826	千円
流動負債	64,129	千円
固定負債	350,786	千円
負債合計	414,915	千円

(6) 非支配持分
取得日時点で認識した非支配持分は67千円であります。取得日時点における西本産業株式会社の公正価値で測定した純資産に、取得日時点の非支配持分比率0.1%を乗じて測定しております。

2025/06/27 13:49

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社ライリィを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ライリィ株式の取得価額と株式会社ライリィ取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	20,902	千円
固定資産	1,442	千円
のれん	53,894	千円
流動負債	△17,907	千円
固定負債	△58,332	千円
株式の取得価額	0	千円
新規連結子会社の現金及び現金同等物	△7,670	千円
取得に伴う借入金の返済	58,332	千円
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	50,661	千円

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
株式の取得により新たに株式会社LILIUMを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社LILIUMの取得価額と株式会社LILIUM取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

2025/06/27 13:49

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(a) 財政状態の分析
当連結会計年度末の流動資産につきましては、「現金及び預金」は、前連結会計年度に比べて大きく減少いたしました。また、業績が好調に推移したこともあり「商品及び製品」が減少いたしました。前第4四半期連結会計期間が好調に推移した事により増加しておりました営業債権が、当連結会計年度に資金化されたことにより「電子記録債権」や「売掛金」が減少しております。この結果、流動資産は前連結会計年度末に比べ78億32百万円減少の361億22百万円となりました。
固定資産につきましては、株式譲渡契約を締結して子会社を増やしたことに伴うのれんの計上、第三者割当増資引受に伴う関係会社株式の計上、「箱根ガラスの森美術館」の土地、建物及び美術品などの取得を行いました。これらにより、固定資産は前連結会計年度末に比べ58億17百万円増加の211億43百万円となりました。

2025/06/27 13:49