繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	188百万円	232百万円
繰延税金負債合計	△8百万円	△5百万円
繰延税金資産の純額	117百万円	108百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2020/06/26 15:22

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	188百万円	232百万円
繰延税金負債合計	△29百万円	△18百万円
繰延税金資産の純額	187百万円	189百万円

(注) 1.評価性引当額が143百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額122百万円を追加的に認識したことに伴うものであります。

2020/06/26 15:22

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大防止の意識が高まるなか、需要に対する影響も一定程度はあるものと捉えております。その後は翌連結会計年度にかけて回復していくものと仮定のもと、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/26 15:22