営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により得られた資金は、7億48百万円(同41.2%減)となりました。これは主に税引前当期純利益21億80百万円、減価償却費1億85百万円、仕入債務の増加1億82百万円、未払又は未収消費税等の増加54百万円、利息及び配当金の受取額25百万円の収入に対し、棚卸資産の増加2億69百万円、売上債権の増加10億22百万円、法人税等の支払額4億52百万円の支出によるものであります。

2024/07/03 13:18

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書)
従来、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額」に含めていた「契約負債の増減額」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額」に表示していた284,699千円は、「契約負債の増減額」160,905千円、「その他の負債の増減額」123,793千円として表示しております。

2024/07/03 13:18