有報情報

#1 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

借入金」、「20.その他の金融負債」及び「33.金融商品」に記載しております2024/06/26 14:34

#2 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

19.借入金
借入金の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)	平均利率(注)
短期借入金	20,186	27,244	4.98%
1年内返済予定の長期借入金	15,723	16,856	1.97%
長期借入金	29,559	27,674	3.01%
合計	65,469	71,775

(注) 平均利率は当連結会計年度末日時点のものであり当連結会計年度末日の利率、残高をもとに加重平均で算出しております。

2024/06/26 14:34

#3 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 当連結会計年度末において、借入金の担保として提供されている有形固定資産の帳簿価額は1,605百万円(前連結会計年度末は該当なし)であります。
(2)使用権資産

2024/06/26 14:34

#4 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融負債の当初認識後の測定は次の区分に従い行っております。
a.営業債務、借入金、その他の金融負債
実効金利法を用いて償却原価で測定しております。

2024/06/26 14:34

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債権である売掛金及びその他の債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当連結会計年度末日における営業債権のうち67%(前連結会計年度末日は約75%)が特定の大口顧客に対するものです(後記(3)金融商品に係るリスク管理体制及びリスクの定量的情報 ①信用リスク b.信用リスクの定量的情報参照)。また、外貨建売掛金があり、為替リスクに晒されております。保有する資本性金融商品は、取引関係の安定及び営業活動の円滑な推進等を目的とする業務に関連する株式であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース負債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。借入金については、変動金利のものがあり金利変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制及びリスクの定量的情報

2024/06/26 14:34

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における連結財政状態は、資産合計は1,815億97百万円(前期比57億18百万円減)となりました。これは主に現金及び現金同等物、棚卸資産、その他の金融資産などが増加した一方、有形固定資産、営業債権及びその他の債権、その他の流動資産などが減少したことによるものであります。
負債合計は、1,260億41百万円(前期比76億45百万円増)となりました。これは主に営業債務が減少した一方、借入金、繰延税金負債、その他の流動負債、その他の非流動負債などが増加したことによるものであります。
資本合計は、555億55百万円(前期比133億63百万円減)となりました。これは主に為替相場の円安等によりその他の資本の構成要素が良化した一方、当期損失の計上により利益剰余金が減少したことによるものであります。親会社所有者帰属持分比率は30.4%(同6.2ポイントのマイナス)となりました。

2024/06/26 14:34

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)	21	4,876		5,112
長期借入れによる収入	21	12,087		15,022
長期借入金の返済による支出	21	△18,395		△17,414
リース負債の返済による支出		△1,242		△823

2024/06/26 14:34

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
営業債務	18,33,34	30,282	26,721
借入金	19,21,33	35,909	44,100
未払法人所得税等	17	414	1,141
非流動負債
借入金	19,21,33	29,559	27,674
退職給付に係る負債	22	4,701	4,347

2024/06/26 14:34