- #1 事業等のリスク
② 退職給付関係
退職給付に係る負債は、退職給付債務と年金資産の動向によって変動しますが、数理計算上の仮定に変動が生じた場合、又は運用環境の悪化等により年金資産が減少した場合等には、当社グループの財政状態及び経営成績等が影響を受ける可能性があります。
なお、数理計算上の仮定の影響については、後記 「第5 経理の状況 Ⅰ 連結財務諸表 (1) 連結財務諸表 連結財務諸表注記 22.従業員給付」に記載しております。
2025/06/26 13:54- #2 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び非積立型の退職一時金制度を、一部の海外連結子会社は確定給付型の制度を設けております。また、当社及び一部の海外連結子会社は、確定拠出型の年金制度を設けております。
なお、米国における退職後医療給付制度は、退職給付と類似の性格であることから、退職給付に係る負債に含めて表示しております。
積立型の退職給付制度の制度資産は、主に市場性のある株式及び債券から構成されており、株価及び金利、為替のリスクに晒されております。
2025/06/26 13:54- #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは税引前利益108億27百万円、減価償却費及び償却費95億82百万円をベースに、営業債務の減少20億15百万円、退職給付に係る負債の減少8億8百万円、利息の支払額16億86百万円、法人所得税の支払額16億87百万円などがありましたが、当連結会計年度は210億79百万円の収入となり、前期に比べ収入が15億84百万円増加しました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
2025/06/26 13:54- #4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:百万円) |
| 営業債務の増減(△は減少) | | △6,866 | | △2,015 |
| 退職給付に係る負債の増減(△は減少) | | △769 | | △808 |
| その他 | | 4,238 | | 2,315 |
- #5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 借入金 | 19,21,33 | 27,674 | 24,217 |
| 退職給付に係る負債 | 22 | 4,347 | 4,108 |
| その他の金融負債 | 14,20,33 | 695 | 774 |
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