支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形及び電子記録債権が連結会計年度末日残高に含まれております。

	当連結会計年度(平成30年3月31日)
電子記録債権	44,705
支払手形	440,306
設備関係支払手形	197,504

2018/06/27 14:12

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の資産合計は、12,137百万円となりました。流動資産は6,125百万円となり、主な内訳は、現金及び預金2,529百万円、受取手形及び売掛金2,148百万円、電子記録債権761百万円等です。有形固定資産は5,290百万円となり、主な内訳は、工具、器具及び備品2,698百万円、土地1,169百万円等です。投資その他の資産は672百万円となり、主な内訳は、投資有価証券420百万円、繰延税金資産189百万円等です。
当連結会計年度末の負債合計は、7,780百万円となりました。流動負債は5,629百万円となり、主な内訳は、支払手形及び買掛金3,455百万円、1年内返済予定の長期借入金474百万円、設備関係支払手形706百万円等です。固定負債は2,150百万円となり、主な内訳は、長期借入金1,408百万円、退職給付に係る負債742百万円です。
当連結会計年度末の純資産は、4,357百万円となりました。主な内訳は、資本金2,298百万円、利益剰余金1,950百万円、その他の包括利益累計額103百万円、非支配株主持分31百万円等です。

2018/06/27 14:12

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。設備関係支払手形は、固定資産の取得を目的としたものであり、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、この内一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務、設備関係支払手形及び借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金計画表を作成するなどの方法により管理しています。

2018/06/27 14:12