営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、四半期連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「契約負債の増減額」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より区分掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた232百万円は、「契約負債の増減額」829百万円、「その他」△597百万円として組み替えております。

2025/05/09 15:59

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べて464百万円増加し、2,983百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動で取得した資金は前中間連結会計期間と比べ92百万円減少し1,013百万円となりました。これは主に税金等調整前中間純利益1,567百万円、契約負債の増加567百万円が、売上債権の増加951百万円、棚卸資産の増加203百万円の資金の減少要因を上回ったことによるものであります。

2025/05/09 15:59