有価証券報告書-第35期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については当社グループの資金運用規程に従い実施する方針であります。ま
た、資金調達については必要が生じた場合に実施を検討する方針であります。
デリバティブ取引は、リスク回避を目的として実需に伴う取引に限定して利用し、投機的な取引は行って
おりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当
社グループの与信管理規程に従い、主な取引先の信用状況を必要に応じ把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、主に市場価格の変動リスクに晒されておりますが、中長期的な保有の方針であ
り、定期的に時価を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、当連結会計年度末においてはすべて1年内の支払期日であります。
デリバティブ取引は、外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約であり
ます。デリバティブ取引の実行及びリスク管理は、為替ヘッジ取引規程に基づき行っており、デリバティブ取
引の契約先は、信用力の高い金融機関であるため、相手方の契約不履行による信用リスクはほとんどないと認
識しております。また、デリバティブ取引についてはヘッジ会計を適用しております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ会計の方法、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性評価
の方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されている「重要な
ヘッジ会計の方法」をご覧ください。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	22,899,743	22,899,743	-
(2)受取手形及び売掛金	4,206,692	4,206,692	-
(3)金銭の信託	1,500,000	1,500,000	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	512,213	512,213	-
資産計	29,118,650	29,118,650	-
(1)支払手形及び買掛金	1,970,763	1,970,763	-
負債計	1,970,763	1,970,763	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	24,222,892	24,222,892	-
(2)受取手形及び売掛金	4,291,592	4,291,592	-
(3)金銭の信託	1,500,000	1,500,000	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	518,996	518,996	-
資産計	30,533,482	30,533,482	-
(1)支払手形及び買掛金	2,110,006	2,110,006	-
負債計	2,110,006	2,110,006	-
デリバティブ取引(※)	(69,105)	(69,105)	-

(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項
目については( )で示しております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法及び有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)金銭の信託
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する
事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	123,215	255,750
投資事業有限責任組合出資金	31,453	55,001

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりませ
ん。
3. 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	22,897,547
受取手形及び売掛金	4,206,692
金銭の信託	1,500,000
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	28,604,240

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	24,220,788
受取手形及び売掛金	4,291,592
金銭の信託	1,500,000
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	30,012,381