有価証券報告書-第27期(2024/04/01-2025/03/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用においてリスク管理を重視し、安全性の高い預金を中心に運用してきました。しかし、今後の成長機会を捉えるため、資金運用の一部を多様化しました。
イ.資金運用方針の変更
従来の安全性重視の預金運用に加え、成長性を見込んだ企業への投資を開始しました。
転換社債型新株予約権付社債取得により、将来的な株式転換の可能性を含むリターンを期待しております。
ロ.リスク管理体制
新たな投資に対するリスク評価を徹底し、投資先企業の経営環境や市場動向を分析し、潜在的なリスクを早期発見するための体制を整備します。
投資先企業の財務状況や成長見込みを定期的にモニタリングし、継続的に見直します。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、取引先の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社の販売管理規程及び与信管理規程に従い、取引開始の際に信用調査を実施して適正な与信限度額を定めるとともに、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。加えて、取引先の信用調査を定期的に行う体制としております。
営業債務である買掛金、電子記録債務及び未払金は、そのすべてが1年以内の支払期日であり、外貨建てのものはないため、為替の変動リスクはありません。
また営業債務は、流動性リスクにさらされておりますが、当社では月次に資金計画を作成、更新するとともに手許流動性の維持などにより管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
前事業年度(2024年3月31日)
「現金及び預金」、「受取手形」、「売掛金」、「電子記録債権」、「買掛金」、「電子記録債務」及び「未払金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
当事業年度(2025年3月31日)
「現金及び預金」、「受取手形」、「売掛金」、「電子記録債権」、「買掛金」、「電子記録債務」及び「未払金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。また、重要性が乏しいものについては、記載を省略しております。
(注)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,266,344	-	-	-
受取手形	4,371	-	-	-
売掛金	521,923	-	-	-
電子記録債権	82,362	-	-	-
合計	4,875,002	-	-	-

当事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,885,449	-	-	-
受取手形	4,371	-	-	-
売掛金	539,201	-	-	-
電子記録債権	50,625	-	-	-
合計	4,479,648	-	-	-

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
重要性が乏しいため、記載を省略しております。