受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

また、満期電子記録債務の会計処理については、決済日をもって決済処理しておりましたが、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より満期日に決済が行われたものとして処理しております。(前連結会計年度末期日の電子記録債務は1,097百万円)

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
受取手形	628百万円	842百万円
支払手形	680百万円	868百万円

2019/06/27 12:36

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との取引関係等の円滑化を保有目的とする株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金ならびに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、輸入にともなう外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。借入金及び社債は、主に運転資金、設備投資資金の調達を目的としたものであり、返済日及び償還日は、概ね5年以内であります。このうち一部は、外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。また、一部の借入金は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されています。

2019/06/27 12:36