有価証券報告書-第48期(平成25年10月21日-平成26年10月20日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年10月20日)

区分	取引の種類	契約額等 (千米ドル)	契約額等のうち1年超 (千米ドル)	時価(千円)	評価損益 (千円)
市場取引以外の取引	スワップ取引
	受取米ドル・支払円	1,600	400	△3,919	△3,919
合計		―	―	△3,919	△3,919

(注)時価の算定方法
当該通貨スワップ等を締結している金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年10月20日)

区分	取引の種類	契約額等 (千米ドル)	契約額等のうち1年超 (千米ドル)	時価(千円)	評価損益 (千円)
市場取引以外の取引	スワップ取引
	受取米ドル・支払円	400	―	3,901	3,901
合計		―	―	3,901	3,901

(注)時価の算定方法
当該通貨スワップ等を締結している金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年10月20日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千米ドル)	契約額等のうち1年超 (千米ドル)	時価(千円)	時価の 算定方法
原則的処理方法	スワップ取引					(注)1
	受取米ドル・支払円	買掛金	1,517	300	△2,725
	オプション取引
	受取米ドル・支払円	買掛金	2,700	1,500	6,959
為替予約等の 振当処理	スワップ取引					(注)2
	受取米ドル・支払円	買掛金	7	―	―
合計			―	―	4,233

(注)1 当該通貨スワップ等を締結している金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 スワップ取引の振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年10月20日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千米ドル)	契約額等のうち1年超 (千米ドル)	時価(千円)	時価の 算定方法
原則的処理方法	スワップ取引					(注)1
	受取米ドル・支払円	買掛金	142	―	421
	オプション取引
	受取米ドル・支払円	買掛金	1,500	300	18,070
為替予約等の 振当処理	スワップ取引					(注)2
	受取米ドル・支払円	買掛金	157	―	―
合計			―	―	18,491

(注)1 当該通貨スワップ等を締結している金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 スワップ取引の振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。