有価証券報告書-第54期(令和1年10月21日-令和2年10月20日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年10月20日)
組込デリバティブの時価を区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、「(有価証券関係)その他有価証券」に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年10月20日)
組込デリバティブの時価を区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、「(有価証券関係)その他有価証券」に含めて記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年10月20日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等の うち1年超 (千円)	時 価 (千円)	時価の 算定方法
原則的処理方法	為替予約取引					(注)1
	買建 米ドル オプション取引 受取米ドル・支払円	外貨建予定取引 外貨建予定取引	958,822 1,304,520	- 108,710	4,356 △4,565
為替予約等の 振当処理	為替予約取引					(注)2
	買建 米ドル	買掛金	86,356	-	-
合 計			-	-	△209

(注)1.取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.為替予約取引の振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年10月20日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等の うち1年超 (千円)	時 価 (千円)	時価の 算定方法
原則的処理方法	為替予約取引					(注)1 (注)2
	買建 米ドル オプション取引 買建 コール 米ドル 売建 プット 米ドル	外貨建予定取引 外貨建予定取引 外貨建予定取引	257,428 158,385 316,770	- - -	△618 1,151 △2,254
為替予約等の 振当処理	為替予約取引					(注)3
	買建 米ドル	買掛金	68,957	-	-
合 計			-	-	△1,721

(注)1.取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.オプション取引はゼロコストオプションであり、オプション料の授受はありません。
3.為替予約取引の振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。