長期借入金

有報情報

#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

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#2 会計方針に関する事項（連結）

(6) 重要なヘッジ会計の方法
長期借入金を対象とした特例処理の要件を満たした金利スワップについて、当該処理によっております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

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#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	92,254	142,775	0.90	―
1年以内に返済予定の長期借入金	420,364	393,835	0.58	―
1年以内に返済予定のリース債務	14,190	15,212	―	―
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)	2,538,991	2,145,156	0.56	2023年1月～2026年4月
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)	23,997	8,785	―	2023年1月～2025年10月

(注) 1 平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、平均利率を記載しておりません。
2 長期借入金およびリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。

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#4 担保に供している資産の注記（連結）

(上記資産に対応する債務)

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
1年内返済予定の長期借入金	377,164千円	343,435千円
	(377,164)	(343,435)
長期借入金	2,197,391	1,853,956
	(2,197,391)	(1,853,956)

(注) 上記のうち( )内は工場財団抵当および当該債務であります。

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#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済などにより、4億5千1百万円の支出となり、前年同期比では1億4千1百万円の支出の増加となりました。
③ 生産、受注及び販売の実績

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#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

8 ヘッジ会計の方法
長期借入金を対象とした特例処理の要件を満たした金利スワップについて、当該処理によっております。
9 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

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#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務および設備関係支払手形、設備関係電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。また、外貨建のものにつき、為替の変動リスクに晒されておりますが、一部について為替予約を利用して為替変動リスクをヘッジしております。
借入金は、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。
デリバティブ取引は、外貨建の営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、取引相手先を信用度の高い金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないものと認識しております。

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