支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしています。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれています。

	前連結会計年度(2019年4月30日)	当連結会計年度(2020年4月30日)
電子記録債権	12,494	-
支払手形	21,243	-

2020/07/29 13:33

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部)
当連結会計年度末における流動負債は526百万円となり、前連結会計年度末に比べ134百万円減少しました。これは主に支払手形及び買掛金が83百万円減少、その他が35百万円減少したこと等によるものです。固定負債は19百万円となり、前連結会計年度末に比べ7百万円減少しました。
この結果、負債合計は546百万円となり、前連結会計年度末に比べ141百万円減少しました。

2020/07/29 13:33

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、取引金融機関等の株式であり、満期保有目的の債券については、余資運用管理規程に基づき、一定の格付け以上のものを投資対象とし、信用リスクの軽減を図っています。なお、株式については、市場価格の変動リスクに晒されているため、定期的に時価の把握を行っています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。
これらは、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、月次での資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。

2020/07/29 13:33