支払手形

有報情報

#1 営業外支払手形に関する注記

※4 営業外支払手形
営業外支払手形は、子会社の仕入代金等の支払いのために振出したものであります。なお、対応する債権は子会社に対する仕入債務等と相殺しております。

2024/03/29 11:17

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び債務のファクタリングを 満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
受取手形	86,028	千円	132,362	千円
支払手形及び買掛金	751,803		856,085
その他(設備関係支払手形)	1,152		-

2024/03/29 11:17

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の流動負債残高は前連結会計年度末に比べ34億5千万円増加(前連結会計年度末比31.8%増)し、142億9千万円となりました。
その主因は、支払手形及び買掛金が19億3千6百万円増加したことです。
(エ)固定負債について

2024/03/29 11:17

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に営業上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体(主に取引先企業)の財務状況等を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資資金や長期運転資金としての資金調達であります。長期借入金及び社債については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るため、原則として固定金利建ての契約としております。

2024/03/29 11:17

#5 関係会社に関する資産・負債の注記

関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
買掛金	853,941	千円	1,265,368	千円
営業外支払手形	321,291		304,772

2024/03/29 11:17