有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定しております。資金調達については親会社からの借入、金融機関からの借入及び社債による方針であります。デリバティブは、後述のリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社及び連結子会社の債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが1年以内の支払期日であります。
借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)に係る資金調達を目的としたものであります。これらは資金調達に係る流動性リスクや、一部金利の変動リスクに晒されておりますが、各部署からの報告に基づき資金繰り計画を作成・更新することや、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジすることで、リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表金額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	22,895	22,895	-
(2)受取手形及び売掛金	15,558	15,558	-
(3)投資有価証券	1,438	1,069	△368
(4)長期貸付金	1,379	-	-
貸倒引当金(*1)	△722	-	-
差引	657	657	-
資産計	40,549	40,180	△368
(1)支払手形及び買掛金	4,560	4,560	-
(2)短期借入金	153	153	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	20,440	20,440	-
(4)未払金	1,053	1,053	-
(5)未払法人税等	736	736	-
(6)リース債務(流動負債)	142	142	-
(7)社債	60	55	△4
(8)長期借入金	308	300	△8
(9)リース債務(固定負債)	345	338	△7
負債計	27,801	27,781	△20

*1 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表金額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	15,980	15,980	-
(2)受取手形及び売掛金	12,681	12,681	-
(3)投資有価証券	409	409	-
(4)長期貸付金	31	-	-
貸倒引当金(*1)	△29	-	-
差引	1	1	-
資産計	29,073	29,073	-
(1)支払手形及び買掛金	3,576	3,576	-
(2)短期借入金	70	70	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	125	125	-
(4)未払金	675	675	-
(5)未払法人税等	764	764	-
(6)リース債務(流動負債)	194	194	-
(7)社債	30	27	△2
(8)長期借入金	127	123	△3
(9)リース債務(固定負債)	450	441	△9
負債計	6,014	5,999	△15

*1 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び投資有価証券に関する事項
(資 産)
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格に依っております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価については、担保及び相手先の財務状況による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結会計年度末における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(負 債)
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等、及び(6)リース債務(流動負債)
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(8)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)
これらは元利金の合計額を、当社で借入金を再調達した場合の利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	927	769

上記のものについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含まれておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	22,895	-	-	-
受取手形及び売掛金	15,558	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期 があるもの
(1)債券	150	57	204	126
(2)その他	-	-	-	-
長期貸付金	-	1,379	-	-
合計	38,603	1,437	204	126

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	15,980	-	-	-
受取手形及び売掛金	12,681	-	-	-
長期貸付金	-	29	-	-
合計	28,661	29	-	-

(注)4.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	30	30	30	-	-	-
長期借入金	20,440	134	95	46	29	3
リース債務	142	123	90	76	48	6
合計	20,612	288	215	122	78	9

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	30	30	-	-	-	-
長期借入金	125	96	31	-	-	-
リース債務	194	166	152	114	17	-
合計	350	293	183	114	17	-