#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 流動負債は、主として短期借入金が2億61百万円の減少があった一方、、支払手形及び買掛金が2億1百万円増加及び未払金が86百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ1億47百万円(4.7%)増加いたしました。
また固定負債は、主として社債が32百万円及び長期借入金が42百万円減少した一方、リース債務が1億49百万円増加したことにより、前連結会計年度末に比べ76百万円(4.3%)増加いたしました。
純資産は、主として、為替換算調整勘定が90百万円増加したものの、利益剰余金が2億57百万円減少したため、前連結会計年度末に比べ1億38百万円(10.0%)減少して12億50百万円となりました。なお、自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ2.5ポイント減少して19.5%となりました。
2015/03/27 9:02
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (4)社債、(5)長期借入金、(6)リース債務
これらの時価については、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、1年以内償還予定の社債及び1年以内返済予定の長期借入金は、社債及び長期借入金に含め、リース債務は、流動負債と固定負債を合算してリース債務として表示しております。
デリバティブ取引
2015/03/27 9:02