区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	1,352,600	1,474,820	1.16%	-
1年以内に返済予定の長期借入金	1,208,715	412,224	0.47%	-
1年以内に返済予定のリース債務	129,113	106,788	5.5%	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	836,419	1,590,543	0.64%	2024年～2037年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	183,772	121,495	4.47%	2024年～2027年

(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、一部取引においてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、上記平均利率に含めておりません。

2023/03/30 10:00

#2 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は次のとおりであります。

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
短期借入金	699,500千円	751,666千円
長期借入金(1年内返済予定分含む)	1,285,185	1,048,919
計	1,984,685	1,800,585

2023/03/30 10:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は、主に支払手形及び買掛金が44百万円増加した一方、短期借入金が6億74百万円、未払法人税等が68百万円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ6億94百万円(14.4%)減少し、41億39百万円となりました。
固定負債は、主に長期借入金が7億54百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ7億円(61.0%)増加し、18億50百万円となりました。
純資産は、主に利益剰余金が2億59百万円、為替換算調整勘定が3億26百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ6億5百万円(27.6%)増加し、28億円となりました。なお、自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ5.1ポイント増加して、31.9%となりました。

2023/03/30 10:00

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(損益計算書)
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「コミットメントライン手数料」、「支払手数料」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた8,396千円は、「コミットメントライン手数料」3,000千円、「支払手数料」1,100千円、「その他」4,296千円として組み替えております。

2023/03/30 10:00

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
資産計	141,592	141,592	-
(2)長期借入金(*3)	2,045,134	2,039,256	△5,877
(3)リース債務(*4)	312,886	304,476	△8,410

(*1) 「現金及び預金」、「受取手形及び売掛金」、「電子記録債権」、「未収入金」、「支払手形及び買掛金」、「電子記録債務」、「短期借入金」、「未払金」、「未払法人税等」については、現金であること及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
(*2) 以下の金融商品は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

2023/03/30 10:00