有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で実行しております。デリバティブの利用については財務上のリスクをヘッジする目的とした取引に限定しており、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理基準に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎月把握する体制により回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券は主として債券であり、社内管理規程に基づき、定期的に時価及び発行体の財務状況等を把握しております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
デリバティブ取引は、外貨建預金及び外貨建社債に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であり、取引の執行・管理については、担当部署が決裁者の承認を得て行っております。なお、取引実績は取締役会に報告しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2) を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	11,169	11,169	-
(2)受取手形及び売掛金	3,684	3,684	-
(3)電子記録債権	115	115	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	4,387	4,387	-
(5)買掛金	(992)	(992)	-
(6)短期借入金	(200)	(200)	-
(7)未払金	(2,253)	(2,253)	-
(8)未払印税	(1,510)	(1,510)	-
(9)未払法人税等	(44)	(44)	-

(※) 負債に計上されているものは()で示しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	16,403	16,403	-
(2)受取手形及び売掛金	3,703	3,703	-
(3)電子記録債権	77	77	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	4,453	4,453	-
(5)買掛金	(1,085)	(1,085)	-
(6)短期借入金	(160)	(160)	-
(7)未払金	(1,474)	(1,474)	-
(8)未払印税	(1,348)	(1,348)	-
(9)未払法人税等	(754)	(754)	-

(※) 負債に計上されているものは()で示しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)未払金、(8)未払印税、並びに(9)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	1	1
製作委員会等出資金	308	214

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」として表示しておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	11,169	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,684	-	-	-
電子記録債権	115	-	-	-
合計	14,969	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	16,403	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,703	-	-	-
電子記録債権	77	-	-	-
合計	20,184	-	-	-

(注4)短期借入金の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	200	-	-	-	-	-
合計	200	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	160	-	-	-	-	-
合計	160	-	-	-	-	-