有価証券報告書-第17期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入れによる方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信限度取扱規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎月把握する体制としています。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に運転資金に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2) を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	7,123,957	7,123,957	-
(2)受取手形及び売掛金	3,515,610	3,515,610	-
(3)電子記録債権	28,386	28,386	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	65,964	65,964	-
(5)買掛金	(769,468)	(769,468)	-
(6)短期借入金	(602,005)	(602,005)	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	(180,503)	(180,503)	-
(8)未払金	(1,067,664)	(1,067,664)	-
(9)未払印税	(965,837)	(965,837)	-
(10)長期借入金	(64,520)	(63,207)	△1,312

(※) 負債に計上されているものは()で示しています。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	9,020,918	9,020,918	-
(2)受取手形及び売掛金	3,505,810	3,505,810	-
(3)電子記録債権	59,003	59,003	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	72,138	72,138	-
(5)買掛金	(757,674)	(757,674)	-
(6)短期借入金	(585,760)	(585,760)	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	(23,848)	(23,848)	-
(8)未払金	(1,426,452)	(1,426,452)	-
(9)未払印税	(911,128)	(911,128)	-
(10)長期借入金	(40,672)	(39,021)	△1,650

(※) 負債に計上されているものは()で示しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債権は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)未払金、並びに(9)未払印税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金
長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	108,018	12,000
製作委員会等出資金	372,501	266,093

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」として表示しておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	7,123,957	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,515,610	-	-	-
電子記録債権	28,386	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	-	65,964	-	-
合計	10,667,954	65,964	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	9,020,918	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,505,810	-	-	-
電子記録債権	59,003	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	72,138	-	-	-
合計	12,657,869	-	-	-

(注4)短期借入金、一年以内返済予定の長期借入金及び長期借入金の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	602,005	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	180,503	-	-	-	-	-
長期借入金	-	23,848	15,648	13,308	3,740	7,976
合計	782,508	23,848	15,648	13,308	3,740	7,976

当連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	585,760	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	23,848	-	-	-	-	-
長期借入金	-	15,648	13,308	3,740	2,004	5,972
合計	609,608	15,648	13,308	3,740	2,004	5,972