流動負債

有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

新たに子会社となった会社に関する支配獲得時の資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収支の関係は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
支配獲得時の負債の内訳
流動負債	15,950	5,699
非流動負債	17,056	3,712

当連結会計年度の支払対価のうち、17,974百万円は前連結会計年度において企業結合を行ったテラスエナジー㈱の議決権の15.0%を追加で取得したものであり、取得日時点では「営業債務及びその他の債務」として認識しております。なお、前連結会計年度における企業結合の内容は「5.企業結合」に記載しております。

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#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度において、当該企業結合に係る取得資産及び引受負債の公正価値測定を完了しております。本修正の影響額に重要性はありません。

	(単位:百万円)
取得資産の公正価値合計	88,090
流動負債	15,939
非流動負債	17,056
引受負債の公正価値合計	32,995

(注)1.支払対価の内訳は、現金102,000百万円並びに営業債務及びその他の債務18,000百万円であります。
2.のれんは当社と被取得企業とのシナジーを活かした今後の事業展開により期待される将来の超過収益力を反映したものであります。

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#3 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債務及びその他の債務の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	1,755,759	1,738,902
流動負債	1,643,777	1,629,371
非流動負債	111,982	109,531
合計	1,755,759	1,738,902

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#4 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)売却目的で保有する資産に直接関連する負債

		(単位:百万円)
	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他の非流動負債	-	-

当連結会計年度において、グリーンインフラ本部の当社連結子会社が保有する北米ガス焚き発電会社に対する投資に関連する負債について、当社では「サステナビリティ重要課題への取り組み」として、低炭素社会移行への貢献を掲げており、この方針に則り当社の事業をクリーンエネルギー分野へ注力するため、売却を決定いたしました。当該負債は株式の売却交渉が進捗し、当連結会計年度から1年以内に売却が見込まれることから、売却目的で保有する資産に直接関連する負債に分類いたしました。なお、当該負債は売却が完了しております。

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#5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当連結会計年度における引当金の内訳及び増減は、次のとおりであります。

			(単位:百万円)
期末残高	77,405	19,645	97,051
流動負債	8	9,828	9,836
非流動負債	77,397	9,817	87,214
合計	77,405	19,645	97,051

資産除去債務は、主に風力発電及び太陽光発電事業における設備の撤去費用に関するものであります。この債務に関する支出は、最長31年後に生じるものがあると予想され、将来の各設備の撤去時点において生じる見込みですが、本質的に予測が難しく、将来の事業計画等により影響をうけます。

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#6 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債及び借入金の内訳は、次のとおりであります。

			(単位:百万円)
合計	1,988,068	1,853,814	-	-
流動負債	626,510	565,183	-	-
非流動負債	1,361,558	1,288,631	-	-
合計	1,988,068	1,853,814	-	-

「平均利率」は、当連結会計年度の残高に対する加重平均利率を記載しております。
金融市場の混乱等の不測の事態が発生した場合の資金調達に備えるため、国内外の主要銀行との間でマルチカレンシー・リボルビング・ファシリティー(複数通貨協調融資枠)及びコミットメントライン契約を設定しております。複数通貨協調融資枠及びコミットメントライン契約に係る借入未実行残高等は、次のとおりであります。

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#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

デリバティブの種類別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
その他の金融資産(非流動資産)	52,756	51,091
その他の金融負債(流動負債)	△26,928	△24,272
その他の金融負債(非流動負債)	△9,255	△8,046
合計	44,920	55,922

(6)ヘッジ会計
①ヘッジ会計の種類

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	9,14,15,16	1,643,777	1,629,371
引当金	18	8,271	9,836
その他の流動負債		233,012	255,828
流動負債合計		2,595,607	2,555,043
非流動負債
社債及び借入金	9,17	1,361,558	1,288,631
繰延税金負債	26	202,353	186,865
その他の非流動負債		41,270	32,211
非流動負債合計		1,844,276	1,756,575

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