営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ5億52百万円減少し、新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額2億62百万円を加味した結果、68億51百万円となりました。
(イ)営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、増加した資金は17億83百万円となりました。主な資金の増加要因としては、売上債権の減少額169億23百万円、未払金の増加額67億48百万円であり、主な資金の減少要因としては、仕入債務の減少額177億39百万円、未収入金の増加額63億33百万円であります。

2022/07/29 15:01

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
従来、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未収入金の増減額」及び「未払金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△419百万円は、「未収入金の増減額」3百万円、「未払金の増減額」△65百万円、「その他」△357百万円として組み替えております。

2022/07/29 15:01