有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	円受取・ 台湾ドル支払	118	―	△0	△0
合計		118	―	△0	△0

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価算定 の方法
				うち1年超
原則的処理 方法	為替予約取引					取引先金融機関から提示された価格等によっております。
	米ドル受取・ 円支払	買掛金	1,318	―	△26
	ユーロ受取・ 円支払	買掛金	4	―	0
	英ポンド受取・ 円支払	買掛金	0		0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(※)
	ユーロ受取・ 円支払	買掛金	298	―
合計			1,622	―	△26

(※) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価算定 の方法
				うち1年超
原則的処理 方法	為替予約取引					取引先金融機関から提示された価格等によっております。
	円受取・ 米ドル支払	売掛金	21	―	△0
	米ドル受取・ 円支払	買掛金	813	―	30
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(※)
	円受取・ 米ドル支払	売掛金	89	―
	米ドル受取・ 円支払	買掛金	276	―
	ユーロ受取・ 円支払	買掛金	21	―
合計			1,222	―	29

(※) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、支払手形及び買掛金の時価に含めて記載しております。