半期報告書-第76期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
(注)1 予定取引をヘッジ対象としている場合以外の為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされて
いる売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金の時
価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
(注)1 予定取引をヘッジ対象としている場合以外の為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされて
いる売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金の時
価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 | デリバティブ 取引の種類等 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 587,916 | ― | 11,993 | 11,993 | |
買建 | |||||
米ドル | 317,951 | ― | △6,471 | △6,471 | |
円 | 54,369 | ― | △700 | △700 | |
タイバーツ | 371 | ― | △3 | △3 |
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
区分 | デリバティブ 取引の種類等 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 873,585 | ― | △37,017 | △37,017 | |
買建 | |||||
米ドル | 450,783 | ― | △339 | △339 | |
円 | 86,193 | ― | △949 | △949 | |
タイバーツ | 1,746 | ― | △47 | △47 |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 126,505 | ― | △1,670 | ||
タイバーツ | 38,944 | ― | △1,160 | ||
人民元 | 22,845 | ― | △679 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 308,051 | ― | 11,680 | ||
タイバーツ | 7,084 | ― | △5 | ||
人民元 | 10,719 | ― | 4 |
(注)1 予定取引をヘッジ対象としている場合以外の為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされて
いる売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金の時
価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 92,145 | ― | △1,383 | ||
タイバーツ | 34,838 | ― | 461 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 268,454 | ― | 4,848 | ||
人民元 | 27,403 | ― | 662 |
(注)1 予定取引をヘッジ対象としている場合以外の為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされて
いる売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金の時
価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 3,120,000 | 1,042,500 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2021年9月30日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 3,370,000 | 1,195,000 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。