小泉の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和7年2月28日)		当事業年度(令和8年2月28日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65		△63

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/05/29 9:25

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和7年2月28日)		当連結会計年度(令和8年2月28日)
繰延税金資産合計	541		421
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65		△63

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より143百万円減少しております。

2026/05/29 9:25

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	44	51

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法及び算出に用いた主要な仮定は、連結財務諸表 「注記事項(重要な会計上の見積り)2.繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一であります。

2026/05/29 9:25

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺後)	386	402
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	541	421

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2026/05/29 9:25