有価証券報告書-第110期(2024/04/01-2025/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役は、2名の社外監査役で構成されております。各監査役は、取締役会等の重要な会議に出席するとともに、取締役からの聴取、重要な決裁書類の閲覧等を通じ、取締役の意思決定の過程及び業務執行状況について監査を行っております。
当事業年度における主な活動状況については、次のとおりであります。

地 位	氏 名	出席状況
監 査 役	田 中 康 文	当期開催の取締役会13回全てに出席しております。
監 査 役	沖 山 和 彦	社外監査役就任後開催の取締役会10回全てに出席しております。

監査役の協議において、監査報告書の作成、監査の方針、監査計画の策定、業務及び財産状況の調査方法、会計監査人の評価・再任・解任及び報酬の同意、会計監査人とのレビュー内容を含む意見交換、経理処理の留意事項等について検討しております。
また、監査上の主要な検討事項について、会計監査人と対象項目の協議を重ね、選定された項目に対する監査の実施状況・結果の報告について確認を行っております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、代表取締役直轄の監査室(1名)で構成されております。当社が定める「内部監査規程」に基づき当社並びに子会社の会計監査、業務監査、組織及び制度監査を行っております。これらの内部監査は、監査計画に基づき実施しております。これらの監査結果について、監査室から取締役会に対して直接報告を行う仕組みはありませんが、経営トップに報告されるとともに、監査室と監査役は必要な都度、相互に情報交換を行っております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
みおぎ監査法人
b. 継続監査期間
4年間
c. 業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 山田 将文
指定社員 業務執行社員 中村 謙介
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士10名であります。
e. 監査法人の選定方針と理由
当社の事業特性及び事業規模を踏まえて、同監査法人の監査実績及び監査費用が当社の事業規模に適していること及び専門性、独立性並びに品質管理体制等を総合的に勘案した結果、当社の会計監査人として適任であると判断したためであります。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	12,000	─	12,000	─
連結子会社	─	─	─	─
計	12,000	─	12,000	─

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、原則として、契約当事者の協議により決定しております。