#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 固定資産は、11,428百万円(前連結会計年度末比668百万円増)となりました。これは、前連結会計年度末と比較して、投資有価証券が900百万円増加、繰延税金資産が107百万円減少したことが主要な要因であります。
一方、流動負債は、37,636百万円(前連結会計年度末比2,900百万円減)となりました。これは、前連結会計年度末と比較して、支払手形及び買掛金が4,077百万円減少、前受金が1,225百万円増加したことが主要な要因であります。
固定負債は、2,627百万円(前連結会計年度末比2百万円減)となりました。
2017/06/29 11:32
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権には、顧客の信用リスクがあります。また、その一部の外貨建営業債権には、為替変動リスクがありますが、外貨建債務をネットしたポジションについて必要に応じて先物為替予約を利用してヘッジしています。有価証券は、短期余資運用目的の譲渡性預金やコマーシャル・ペーパー等であり、その債券や発行体の信用リスクがあります。未収入金は、主に仕入値引に係る営業債権であり、同じ仕入先の買掛金残高の範囲内にありその支払時に相殺します。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本関係強化に関連する株式、及び満期保有目的の債券であり、市場価額の変動リスク及び信用リスクがあります。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、ほとんど1年以内の支払期日であり、その一部の外貨建営業債務には、為替変動リスクがありますが、恒常的に同じ外貨建の売掛金残高の範囲内にあります。
デリバティブ取引は、外貨建の営業債権債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引のみであります。
2017/06/29 11:32