受取手形

有報情報

#1 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

※3 受取手形及び売掛金のうち、顧客との契約から生じた債権の金額は、それぞれ以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	66,440	千円	13,029	千円
売掛金	1,902,149	千円	1,661,261	千円

2024/06/28 14:11

#2 受取手形割引高及び（又は）受取手形裏書譲渡高（連結）

※5 受取手形及び電子記録債権割引高

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	103,962	千円	136,998	千円
電子記録債権	10,304	千円	8,399	千円

2024/06/28 14:11

#3 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、期末日満期手形等が以下の科目に含まれております。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	―千円	165千円
電子記録債権	―千円	162千円

2024/06/28 14:11

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態
当連結会計年度末における資産の部は、前連結会計年度末に比べ2,367百万円増加し、28,175百万円となりました。これは流動資産において現金及び預金が515百万円増加し、受取手形及び売掛金が294百万円減少したこと、投資その他の資産において投資有価証券が、時価評価等により2,103百万円増加したこと等が主な要因となります。
負債の部は前連結会計年度末に比べ541百万円増加し、14,449百万円となりました。これは、流動負債において電子記録債務が122百万円減少したこと、固定負債において繰延税金負債が729百万円増加したこと等が主な要因となります。

2024/06/28 14:11

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資金運用について短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入れにより資金を調達しております。受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理体制に沿ってリスク軽減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。

2024/06/28 14:11