有価証券報告書-第79期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については定期預金等及び安全性の高い債券等に限定して運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、主に卸売代金債権であり、その大部分については、当社グループの卸売販売顧客である仲卸業者及び売買参加者が各々組織する組合が、その組合員である当該買受人の支払債務を保証のうえ代払を行なう仕組みである「代払制度」により、売掛金回収リスクの低減が図られております。組合の構成員以外の顧客については、信用状況を確認した上で取引を行なっております。
有価証券及び投資有価証券は、安全性の高い債券及び業務上関係のある企業の株式等であり、上場株式については半期ごとに時価の把握を行なっております。
支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日となっております。短期借入金は、短期的な運転資金の確保のため借り入れたものであります。長期借入金は、主に連結子会社における設備投資(荷捌施設等の建設)のために借り入れたものであり、償還日は最長で決算日後約6年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時 価(※)	差 額
①現金及び預金	16,656,528	16,656,528	-
②受取手形及び売掛金	6,050,620	6,050,620	-
③有価証券	351,445	351,445	-
④投資有価証券
その他有価証券	5,431,959	5,431,959	-
資 産 計	28,490,553	28,490,553	-
⑤短期借入金	△130,000	△133,300	△3,300
⑥長期借入金	△845,000	△843,129	1,870
負 債 計	△975,000	△976,430	△1,430

(※)負債に計上されているものについては、△で示しています。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時 価(※)	差 額
①現金及び預金	20,059,471	20,059,471	-
②受取手形及び売掛金	5,426,938	5,426,938	-
③有価証券	891,651	891,651	-
④投資有価証券
その他有価証券	5,912,130	5,912,130	-
資 産 計	32,290,192	32,290,192	-
⑤短期借入金	△130,000	△132,797	△2,797
⑥長期借入金	△715,000	△713,282	1,717
負 債 計	△845,000	△846,080	△1,080

(※)負債に計上されているものについては、△で示しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
①現金及び預金並びに③有価証券
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。ただし、債券については取引金融機関から提示された価格によっております。
また、組込デリバティブの時価を区分して測定することができない複合金融商品は、全体を時価評価し、有価証券に含めて記載しております。
②受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④投資有価証券
時価については市場価格等によっております。
また、組込デリバティブの時価を区分して測定することができない複合金融商品は、全体を時価評価し、投資有価証券に含めて記載しております。
⑤短期借入金
短期借入金は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
ただし、1年内返済予定の長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行なった場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑥長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行なった場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	1,278,535	1,287,961

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「④投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
①現金及び預金	16,651,561	-	-	-
②受取手形及び売掛金	6,050,620	-	-	-
③有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
債券(社債)	-	-	-	-
債券(その他)	350,000	-	-	-
その他	-	-	-	-
④投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
債券(社債)	-	580,000	850,000	-
債券(その他)	-	900,000	-	-
その他	-	-	-	-
合 計	23,052,182	1,480,000	850,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
①現金及び預金	20,053,050	-	-	-
②受取手形及び売掛金	5,426,938	-	-	-
③有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
債券(社債)	300,000	-	-	-
債券(その他)	600,000	-	-	-
その他	-	-	-	-
④投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
債券(社債)	-	690,000	600,000	-
債券(その他)	-	300,000	-	-
その他	-	-	-	-
合 計	26,379,989	990,000	600,000	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	130,000	130,000	130,000	130,000	130,000	325,000

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	130,000	130,000	130,000	130,000	130,000	195,000