有価証券報告書-第50期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については預金等に限定し、社債の発行及び銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスクの管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権については、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については毎月時価の把握をおこなっております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価については、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	847,711	847,711	―
(2) 受取手形、電子記録債権及び売掛金	4,515,334
貸倒引当金(※1)	△7,013
	4,508,321	4,508,321	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	1,018,096	1,018,096	―
資産計	6,374,128	6,374,128	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,463,704	2,463,704	―
(2) 短期借入金	2,180,000	2,180,000	―
(3) 社債	500,000	500,000	―
(4) 長期借入金(1年内の返済も含む)	1,678,818	1,682,131	3,313
負債計	6,822,522	6,825,836	3,313

(※1) 受取手形、電子記録債権及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	886,611	886,611	―
(2) 受取手形、電子記録債権及び売掛金	3,579,696
貸倒引当金(※1)	△5,202
	3,574,493	3,574,493	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	857,158	857,158	―
資産計	5,318,263	5,318,263	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,673,239	1,673,239	―
(2) 短期借入金	1,890,000	1,890,000	―
(3) 社債	1,000,000	999,274	△725
(4) 長期借入金(1年内の返済も含む)	1,447,160	1,446,422	△737
負債計	6,010,399	6,008,935	△1,463

(※1) 受取手形、電子記録債権及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形、電子記録債権及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(3) 社債、並びに(4)長期借入金
これらの時価については、すべて元利金の合計額を同様の新規発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
非上場株式	37,844千円	38,144千円

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	812,672	―	―	―
受取手形、電子記録債権及び 売掛金	4,515,334	―	―	―
合計	5,328,006	―	―	―

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	861,288	―	―	―
受取手形、電子記録債権及び 売掛金	3,579,696	―	―	―
合計	4,440,984	―	―	―

(注4) 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決済日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,180,000	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	500,000	―
長期借入金	650,182	480,390	323,948	189,942	34,356	―

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,890,000	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	500,000	500,000	―
長期借入金	580,182	423,740	289,734	134,148	19,356	―