営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とその要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において営業活動の結果使用した資金は97百万円(前期比9億39百万円減)となりました。

2017/06/29 14:01

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書関係)
前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「のれん償却額」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた3,269千円は、「のれん償却額」5,483千円、「その他」△2,214千円として組替えております。

2017/06/29 14:01

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当事業年度末における現金及び現金同等物は、売上債権7億22百万円及びたな卸資産85百万円の増加、法人税等の支払額1億79百万円また、固定資産及び投資有価証券の取得2億76百万円による資金の減少要因がありましたが、税引前当期純利益4億8百万円の計上、減価償却費・のれん償却額1億62百万円、仕入債務3億58百万円の増加、借入金5億65百万円の増加により、前事業年度末に比べて1億51百万円増加しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益と減価償却費及び仕入債務の増加があったものの、売上債権、たな卸資産の増加や法人税等の支払により、97百万円の資金を使用しております。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産及び無形固定資産、投資有価証券の取得等により、2億84百万円の資金を使用しております。

2017/06/29 14:01