#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: b.負債の部
当連結会計年度末における負債合計額は、前連結会計年度末に比べ10億7百万円減少(前連結会計年度末比7.4%減)し、126億77百万円となりました。主なものとしては、長期前受金の減少7億83百万円、賞与引当金の減少3億39百万円、長期借入金の減少1億11百万円、支払手形及び買掛金の増加3億43百万円であります。
この結果、有利子負債につきましては、前連結会計年度末に比べ1億15百万円減少(前連結会計年度末比7.7%減)し、13億89百万円となりました。
2023/12/26 14:32
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本業務提携等に関する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。また、その一部には、商品等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、輸入に係る予定取引により確実に発生すると見込まれる外貨建営業債務の一部に対して先物為替予約を行う場合があります。借入金は、主に主要設備及び営業に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で10年以内であります。
また、支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引を行う場合があります。
2023/12/26 14:32