DAIKO XTECH（8023）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2008年3月31日: 9127万
2009年3月31日 -51.66%: 4412万
2018年3月31日 -0.06%: 4409万
2018年6月30日 -15.1%: 3743万
2018年9月30日 +19.51%: 4474万
2018年12月31日 -30.33%: 3117万
2019年3月31日 +999.99%: 22億987万

個別

2008年3月31日: 9058万
2009年3月31日 -54.91%: 4084万
2019年3月31日 +999.99%: 18億8177万

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは「固定資産の減損に係る会計基準」を適用しており、将来キャッシュ・フロー等を算定し、保有資産の減損の測定等を実施しております。今後、保有資産から得られるキャッシュ・フローの状況等によっては当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③ 繰延税金資産の回収リスク
当社グループは「税効果会計に係る会計基準」を適用しており、繰延税金資産について、決算の都度、将来の課税所得の見込みに基づき回収可能性の判断を実施しております。将来の期間にわたる課税所得の試算においては、慎重な判断に基づき、発生の確実性が高いと想定される金額により計算しておりますが、実際の課税所得が当初想定したものと異なる場合があります。これにより当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能見込額に過不足が発生する可能性があります。

2025/06/26 14:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	147,588千円	161,734千円
繰延税金負債合計	△595,847	△567,592
繰延税金資産の純額	861,457	744,662

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 14:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	240,101千円	264,021千円
繰延税金負債合計	△595,995	△567,592
繰延税金資産の純額	1,461,930	1,236,784

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/26 14:00

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/26 14:00

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1)繰延税金資産の回収可能性
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/26 14:00