有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	161,734千円		171,153千円
受注損失引当金	9,376		25,422
退職給付引当金否認	1,062,915		1,032,238
その他	350,749		510,843
繰延税金資産小計	1,584,776		1,739,658
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△272,521		△407,423
評価性引当額小計	△272,521		△407,423
繰延税金資産合計	1,312,255		1,332,234
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△567,592		△641,045
繰延税金負債合計	△567,592		△641,045
繰延税金資産の純額	744,662		691,188

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4
住民税均等割	1.0
評価性引当額の増減	0.0
税額控除	△0.4
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.4
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3