#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ・当連結会計年度末の負債合計は159億82百万円となり、前連結会計年度末に比べ26億52百万円増加しました。
流動負債は145億54百万円となり、前連結会計年度末に比べ30億31百万円増加しました。この主な要因は支払手形及び買掛金が19億13百万円増加したことによるものです。
固定負債は14億27百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億79百万円減少しました。この主な要因は退職給付に係る負債が6億20百万円減少したことによるものです。
2020/04/28 13:38
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 有価証券及び投資有価証券は、主に債券、投資信託、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握した時価を取締役会に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払法人税等の支払期日は1年以内であります。また、外貨建営業債務は、為替変動リスクに晒されておりますが、主に外貨建営業債権とネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建営業債権債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引であります。なお、ヘッジ会計の方法、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(5)重要なヘッジ会計の方法」」に記載しております。
2020/04/28 13:38