UEX（9888）の引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 令和6年4月1日至 令和7年3月31日)		当連結会計年度(自 令和7年4月1日至 令和8年3月31日)
荷造運搬費	1,212,904	千円	1,240,193	千円
貸倒引当金繰入額	△81,966	〃	△586	〃
給与手当及び賞与	2,849,264	〃	2,767,948	〃
賞与引当金繰入額	368,510	〃	316,568	〃
退職給付費用	143,134	〃	197,896	〃

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#2 会計方針に関する事項（連結）

要な引当金の計上基準
(イ)貸倒引当金

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#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	209,822	3	754	209,070
賞与引当金	277,300	218,800	277,300	218,800
固定資産撤去費用引当金	106,100	79,443	106,100	79,443

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和7年3月31日)	当事業年度(令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	66,189千円	65,899千円
賞与引当金	84,909 〃	68,966 〃
退職給付引当金	322,268 〃	326,844 〃
固定資産撤去費用引当金	32,488 〃	25,041 〃
会員権評価損	72,402 〃	73,190 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和7年3月31日)	当連結会計年度(令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	66,216千円	65,977千円
賞与引当金	129,916 〃	119,818 〃
固定資産撤去費用引当金	32,488 〃	25,041 〃
退職給付に係る負債	413,680 〃	393,686 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/19 13:44

#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

主としてリース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
(イ)貸倒引当金

2026/06/19 13:44

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

ただし、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金

2026/06/19 13:44