有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)	当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	66,189千円	65,899千円
賞与引当金	84,909 〃	68,966 〃
退職給付引当金	322,268 〃	326,844 〃
固定資産撤去費用引当金	32,488 〃	25,041 〃
会員権評価損	72,402 〃	73,190 〃
投資有価証券評価損	35,444 〃	35,444 〃
未払役員退職慰労金	2,251 〃	2,251 〃
関係会社株式評価損	17,044 〃	17,044 〃
関係会社出資金評価損	- 〃	22,002 〃
土地再評価差額金	171,619 〃	171,619 〃
その他	59,398 〃	73,443 〃
繰延税金資産小計	864,013千円	881,743千円
評価性引当額	△385,196 〃	△386,446 〃
繰延税金資産合計	478,817千円	495,297千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△599,699千円	△1,113,017千円
繰延ヘッジ損益	△231 〃	△1,462 〃
繰延税金負債合計	△599,930千円	△1,114,479千円
繰延税金負債純額(△)	△121,113千円	△619,182千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)	当事業年度 (自 令和7年4月1日 至 令和8年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額	△1.5%	0.4%
住民税均等割等	1.0%	3.4%
交際費等・受取配当金等	△6.7%	△13.7%
税率変更の影響額	△1.9%	△1.4%
その他	△0.1%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4%	19.1%