有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)	当事業年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	41,261千円	39,667千円
賞与引当金	78,418 〃	49,758 〃
退職給付引当金	295,458 〃	300,220 〃
会員権評価損	68,342 〃	70,213 〃
投資有価証券評価損	24,812 〃	24,812 〃
未払役員退職慰労金	4,373 〃	2,186 〃
関係会社株式評価損	16,558 〃	16,558 〃
土地再評価差額金	166,719 〃	166,719 〃
欠損金	- 〃	5,429 〃
その他	53,981 〃	37,757 〃
繰延税金資産小計	749,921千円	713,318千円
評価性引当額	△343,891 〃	△343,438 〃
繰延税金資産合計	406,030千円	369,880千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△93,765千円	△197,406千円
繰延ヘッジ損益	△338 〃	△362 〃
繰延税金負債合計	△94,103千円	△197,768千円
繰延税金資産純額	311,926千円	172,112千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 平成31年4月1日 至 令和2年3月31日)	当事業年度 (自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額	△0.7%	△0.2%
住民税均等割等	1.2%	5.9%
交際費等・受取配当金	△8.9%	△11.9%
その他	△0.1%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1%	24.4%