有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)	当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	37,471千円	89,502千円
賞与引当金	111,426 〃	100,250 〃
退職給付引当金	312,047 〃	316,726 〃
会員権評価損	70,213 〃	70,213 〃
投資有価証券評価損	24,812 〃	36,263 〃
未払役員退職慰労金	2,186 〃	2,186 〃
関係会社株式評価損	16,558 〃	16,558 〃
土地再評価差額金	166,719 〃	166,719 〃
その他	94,860 〃	70,746 〃
繰延税金資産小計	836,292千円	869,161千円
評価性引当額	△342,423 〃	△400,647 〃
繰延税金資産合計	493,869千円	468,514千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△387,221千円	△671,926千円
繰延ヘッジ損益	△189 〃	△516 〃
繰延税金負債合計	△387,410千円	△672,442千円
繰延税金資産純額又は 繰延税金負債純額(△)	106,459千円	△203,928千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)	当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額	△0.0%	3.7%
住民税均等割等	0.3%	0.7%
交際費等・受取配当金等	△2.1%	△5.7%
その他	△0.0%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8%	29.2%