有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当するものはありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額は、以下のとおりです。

前連結会計年度(令和2年3月31日)				(単位:千円)
ヘッジ会計の 方法	デリバティブ取引の 種類等	主なヘッジ対象	契約額等	うち1年超	時価
為替予約等の 振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	外貨建予定取引	57,057	―	1,093
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	90,000	30,000	(注)
合 計			147,057	30,000	1,093

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度(令和3年3月31日)				(単位:千円)
ヘッジ会計の 方法	デリバティブ取引の 種類等	主なヘッジ対象	契約額等	うち1年超	時価
為替予約等の 振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	外貨建予定取引	28,055	―	1,193
為替予約等の 振当処理	為替予約取引 売建 米ドル	売掛金	402	―	△23
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	30,000	―	(注)
合 計			58,457	―	1,170

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。