有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、銀行借入や社債発行等による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先や顧客ごとに期日管理及び残高管理を行っております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、社債及び長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。このうち一部の長期借入金の金利変動リスクを回避するため、金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引については、社内管理規定に基づき、実需の範囲内で行うことにしております。また、営業債務、社債及び借入金については、流動性リスクが常に発生する恐れがありますので、当社グループでは、グループ各社の管理を当社が行っており、グループ全体を管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足情報
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。また、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)をご参照ください)
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,200,502	2,200,502	-
(2) 売掛金	300,342
貸倒引当金(※1)	△2,847
	297,495	297,495	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	327,453	327,453	-
資産計	2,825,450	2,825,450	-
(1) 買掛金	226,329	226,329	-
(2) 短期借入金	97,853	97,853	-
(3) 1年内償還予定の社債	60,000	59,750	△249
(4) 1年内返済予定の長期借入金	158,735	158,239	△495
(5) 未払金	82,664	82,664	-
(6) 未払費用	95,508	95,508	-
(7) 未払法人税等	48,515	48,515	-
(8) 預り金	129,097	129,097	-
(9) 社債	320,000	316,027	△3,972
(10) 長期借入金	729,600	726,563	△3,036
(11) 長期預り敷金保証金	221,000	217,530	△3,470
負債計	2,169,305	2,158,081	△11,223
デリバティブ取引(※2)	(21,763)	(21,763)	-

(※1) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,894,896	2,894,896	-
(2) 売掛金	180,641
貸倒引当金(※1)	△2,153
	178,488	178,488	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	173,083	173,083	-
資産計	3,246,468	3,246,468	-
(1) 買掛金	124,036	124,036	-
(2) 短期借入金	11,512	11,512	-
(3) 1年内償還予定の社債	60,000	59,823	△176
(4) 1年内返済予定の長期借入金	150,376	150,076	△299
(5) 未払金	72,661	72,661	-
(6) 未払費用	78,748	78,748	-
(7) 未払法人税等	75,442	75,442	-
(8) 預り金	123,880	123,880	-
(9) 社債	260,000	258,955	△1,044
(10) 長期借入金	1,109,224	1,126,710	17,486
(11) 長期預り敷金保証金	192,470	190,259	△2,210
負債計	2,258,353	2,272,108	13,755
デリバティブ取引(※2)	(15,017)	(15,017)	-

(※1) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(5) 未払金、(6) 未払費用、(7) 未払法人税等、(8) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 1年内償還予定の社債、(4) 1年内返済予定の長期借入金、(9) 社債、(10) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入金を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11) 長期預り敷金保証金
長期預り敷金保証金の時価は、残存不動産賃貸契約期間に対応する国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
投資有価証券(非上場株式)(※1)	27,066	62,554
関係会社株式(※2)	81,811	82,551

(※1) 投資有価証券(非上場株式)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」に含めておりません。
(※2) 関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,200,502	-	-	-
売掛金	300,342	-	-	-
合計	2,500,844	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,894,896	-	-	-
売掛金	180,641	-	-	-
合計	3,075,538	-	-	-

4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	97,853	-	-	-	-	-
社債	60,000	60,000	60,000	160,000	40,000	-
長期借入金	158,735	150,376	208,129	92,124	55,744	223,227
合計	316,588	210,376	268,129	252,124	95,744	223,227

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	11,512	-	-	-	-	-
社債	60,000	60,000	160,000	40,000	-	-
長期借入金	150,376	116,811	257,288	350,575	75,792	308,758
合計	221,888	176,811	417,288	390,575	75,792	308,758