支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

当第2四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日でありますが、四半期会計期間末日満期手形については満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、債務引受一括決済取引により当社グループに対する債権者より株式会社足利銀行に譲渡された債権(当社グループの買掛金)についても、期日に決済が行われたものとして処理しております。これにより、四半期連結会計年度末残高から除かれている金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当第2四半期連結会計期間(2023年9月30日)
受取手形及び売掛金	-	千円	383,872	千円
支払手形及び買掛金	-		67,261

2023/11/13 14:18

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べ9億79百万円減少し、438億44百万円となりました。これは、受取手形、売掛金及び契約資産が減少したことが主な要因であります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ1億37百万円減少し、137億72百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ25億31百万円減少し、207億65百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が減少したことが主な要因であります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ6百万円減少し、23億65百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末に比べ14億20百万円増加し、344億86百万円となりました。
② キャッシュ・フローの状況

2023/11/13 14:18