#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当第3四半期連結会計期間末の負債は90億79百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億7百万円増加いたしました。この主な要因は流動負債の支払手形及び買掛金や短期借入金、固定負債の長期借入金が増加したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は64億69百万円となり、前連結会計年度末に比べ17百万円減少いたしました。この主な要因は親会社株主に帰属する四半期純利益の計上があったものの為替換算調整勘定が減少したことなどによるものであります。この結果、自己資本比率は41.5%(前連結会計年度末は44.7%)となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
2020/02/14 16:06
#2 財務制限条項に関する注記: 当社は、株式会社三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2022年3月31日とするタームローン契約(契約日2016年11月30日、契約金額3億円)を締結しております。当該借入金には財務制限条項が付されており、以下のいずれかの条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する場合があります。
・2017年3月期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2016年3月期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
・2017年3月期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の損益計算書において、経常損益の金額を2期連続してマイナスにしないこと。
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