繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年5月31日)		当事業年度(2021年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	427	百万円	516	百万円

2021/08/19 14:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年5月31日)		当連結会計年度(2021年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)	688	百万円	877	百万円

繰延税金負債

2021/08/19 14:12

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(ロ)経営成績
売上高は新型コロナウイルス感染拡大の影響や特約店契約解消の影響等により1,058億43百万円(前期比1.2%減)となりました。利益面につきましては、売上減等に伴う売上総利益の減少はあったものの、販売費及び一般管理費の減少により、営業利益は8億99百万円(前期比75.5%増)、経常利益は受取補償金の計上や支払利息の減少等により11億39百万円(前期比128.0%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度に計上した投資有価証券売却益がなくなったことや事業構造改善費用の計上があったものの、繰延税金資産の計上等により5億20百万円(前期比892.0%増)となりました。
②キャッシュ・フローの状況

2021/08/19 14:12

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「連結注記事項(重要な会計上の見積り)2.有形固定資産及び無形固定資産の評価の(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した事項と同一であるため、記載を省略しております。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/08/19 14:12

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

減損損失の認識及び測定は、事業計画や経営環境の悪化等によって影響を受ける可能性があり、見積りの前提に大きな変化が生じた場合、翌連結会計年度の連結財務諸表の損益に重要な影響を及ぼす可能性があります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/08/19 14:12