有価証券報告書-第69期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
差入保証金は、取引先の信用リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、社内規程に従い、営業債権について、各事業部門における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社においても、当社の社内規程に準じて、同様の管理を行っております。
②市場リスク(有価証券の価格変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、市況や発行体との関係等を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署及び関係会社からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません。
前連結会計年度(2019年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
(1)現金及び預金	698,640	698,640	―
(2)受取手形及び売掛金	7,627,666	7,627,666	―
(3)電子記録債権	138,511	138,511	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,324,240	1,324,240	―
(5)支払手形及び買掛金	(7,015,483)	(7,015,483)	―
(6)電子記録債務	(220,260)	(220,260)	―
(7)短期借入金	(474,000)	(474,000)	―
(8)長期借入金	(123,610)	(124,623)	1,013

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
(1)現金及び預金	769,634	769,634	―
(2)受取手形及び売掛金	7,455,905	7,455,905	―
(3)電子記録債権	175,668	175,668	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,298,369	1,298,369	―
(5)支払手形及び買掛金	(6,967,719)	(6,967,719)	―
(6)電子記録債務	(209,899)	(209,899)	―
(7)短期借入金	(153,600)	(153,600)	―
(8)長期借入金	(84,530)	(85,521)	991

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、 (2)受取手形及び売掛金、 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
また、株式形態のゴルフ会員権は取引所の市場価格がないので、連結貸借対照表計上額は簿価により、時価は取引相場価額によっております。
(5)支払手形及び買掛金、 (6)電子記録債務、 (7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
非上場株式(※1)	15,500	15,500
投資事業有限責任組合出資金(※1)	21,088	20,698
差入保証金(※2)	738,328	654,136

(※1)これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(※2)差入保証金については、返還時期を合理的に見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価評価は行っておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	698,640	―	―	―
受取手形及び売掛金	7,627,666	―	―	―
電子記録債権	138,511	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(社債)	―	―	5,036	―
その他	4,861	―	―	―
合計	8,469,680	―	5,036	―

当連結会計年度(2020年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	769,634	―	―	―
受取手形及び売掛金	7,455,905	―	―	―
電子記録債権	175,668	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(社債)	―	―	4,999	―
その他	―	4,730	―	―
合計	8,401,207	4,730	4,999	―

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年9月30日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	474,000	―	―	―	―	―
長期借入金	39,080	14,280	14,280	14,280	14,280	27,410
合計	513,080	14,280	14,280	14,280	14,280	27,410

当連結会計年度(2020年9月30日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	153,600	―	―	―	―	―
長期借入金	14,280	14,280	14,280	14,280	14,280	13,130
合計	167,880	14,280	14,280	14,280	14,280	13,130